Get more out of the VAT
You got nothing to leave on the table! Let us help you, getting the most out of it!
Value added tax in accounting
Value added tax affects the accounting of companies. When recording VAT payments and refunds, companies must maintain the appropriate accounts and records.
VAT payments are generally recorded as liabilities, while VAT refunds are treated as receivables. It is important to manage these accounts properly and record the corresponding amounts in the accounting system.
Value added tax also affects other aspects of accounting, such as the profit and loss statement and the balance sheet. Companies should ensure that they integrate VAT into their accounting processes and take the relevant effects into account.
VAT returns with Bexio and others
Manual accounting for value added tax can be time-consuming and prone to errors. Therefore, more and more companies are opting to automate this process.
Automating VAT returns offers a range of benefits. It reduces human error, optimizes the process, and saves time and resources. By using accounting software, companies can manage VAT returns more efficiently and ensure that all legal requirements are met.
A popular accounting software that supports companies with VAT returns is bexio.
Bexio offers a user-friendly interface and specific functions for correctly accounting for value added tax.
With bexio, companies can record their income and expenses, calculate value added tax, and generate the required reports and returns. The software automates many tasks and simplifies the entire VAT return process.
Using bexio can help companies save time, avoid errors, and ensure correct VAT accounting.
Common errors in VAT returns
Errors in calculating value added tax or in recording income and expenses can sometimes occur. It is important to keep accounting records carefully and review the data regularly in order to identify and correct such errors.
Another error is improper documentation. Companies must properly retain all relevant invoices, receipts, and supporting documents in order to provide evidence if required.
To avoid errors in VAT returns, it is advisable to familiarize yourself with the applicable regulations and rules and, if necessary, seek professional support. Accounting software such as bexio can also help reduce errors and improve the accuracy of VAT returns.
FAQ
What happens if I do not submit my VAT return on time?
If you do not submit your VAT return on time, penalties or late payment surcharges may be imposed. It is important to comply with the deadlines.
Do I have to account for VAT as an SME?/strong>
VAT liability does not depend on the legal form of a company, but on its annual turnover. Below the threshold of CHF 100,000, there is no VAT liability.
Are there exemptions from VAT liability?
Yes, there are certain exemptions from VAT liability, for example for specific goods and services.
How often do I have to submit my VAT return?
The frequency of VAT returns depends on various factors and is usually quarterly or monthly.
<!– wp:acf/block-3-text {„name“:“acf/block-3-text“,“data“:{„anzahl_spalten“:“1″,“_anzahl_spalten“:“field_690c5d9b2543e“,“text“:“\u003ch2 style=\u0022text-align: center;\u0022\u003eSichern Sie Ihr Unternehmen richtig ab!\u003c/h2\u003e\r\n\u003cp style=\u0022text-align: center;\u0022\u003eSchnell, sauber, digital und pünktlich\u003c/p\u003e\r\n\u003cp style=\u0022text-align: center;\u0022\u003e\u003ca class=\u0022ctaBtn ctaBtnInverse\u0022 title=\u0022Unternehmenssteuerberatung aus Zürich\u0022 href=\u0022https://onetreuhand.ch/steuerberatung-unternehmen/\u0022 target=\u0022_blank\u0022 rel=\u0022noopener\u0022\u003eMehr zur Unternehmenssteuerberatung\u003c/a\u003e\u003c/p\u003e“,“_text“:“field_690c5beebbd34″,“hintergrund“:“color“,“_hintergrund“:“field_690c5beebbdb0″,“block_background_color“:“color_693841b5480f2″,“_block_background_color“:“field_690c5beebc765″,“mindesthohe“:““,“_mindesthohe“:“field_690c5beebbf52″,“vertikale_ausrichtung“:“center“,“_vertikale_ausrichtung“:“field_690c5beebbf8d“,“horizontale_ausrichtung“:“center“,“_horizontale_ausrichtung“:“field_690c5beebbfcb“,“breite_textcontainer“:“12″,“_breite_textcontainer“:“field_690c5beebc007″,“rahmen_rahmendicke“:““,“_rahmen_rahmendicke“:“field_690c5beec3c26″,“rahmen_block_border_color“:“__inherit__“,“_rahmen_block_border_color“:“field_690c5beec3c67″,“rahmen“:““,“_rahmen“:“field_690c5beebc046″,“text_background_show_bg_colors“:“__none__“,“_text_background_show_bg_colors“:“field_690c5beebc082″,“rundung“:““,“_rundung“:“field_690c5beebc0bf“,“innenabstand_textfeld_oben“:““,“_innenabstand_textfeld_oben“:“field_690c5beec6f50″,“innenabstand_textfeld_links“:““,“_innenabstand_textfeld_links“:“field_690c5beec6f95″,“innenabstand_textfeld_rechts“:““,“_innenabstand_textfeld_rechts“:“field_690c5beec6fe1″,“innenabstand_textfeld_unten“:““,“_innenabstand_textfeld_unten“:“field_690c5beec7054″,“innenabstand_textfeld“:““,“_innenabstand_textfeld“:“field_690c5beebc0fc“,“box_shadow“:““,“_box_shadow“:“field_690dba71a1411″,“text_align_mobile_center“:“0″,“_text_align_mobile_center“:“field_690c5beebc2a2″,“innenabstand_oben“:““,“_innenabstand_oben“:“field_690c5beebc329″,“ausenabstand_oben“:““,“_ausenabstand_oben“:“field_690c5beebc36b“,“innenabstand_unten“:““,“_innenabstand_unten“:“field_690c5beebc3de“,“ausenabstand_unten“:““,“_ausenabstand_unten“:“field_690c5beebc42e“,“trennlinie_oben“:“none“,“_trennlinie_oben“:“field_690c5beebc7c0″,“trennlinie_unten“:“none“,“_trennlinie_unten“:“field_690c5beebc805″,“block_text_color“:“color_693841b54c43d“,“_block_text_color“:“field_690c5beebc849″,“block_link_color“:“__inherit__“,“_block_link_color“:“field_690c5beebc889″,“block_link_color_hover“:“__inherit__“,“_block_link_color_hover“:“field_690c5beebc8cb“,“block_h1″:“__inherit__“,“_block_h1″:“field_690c5beebc90e“,“block_h2″:“color_693841b54c43d“,“_block_h2″:“field_690c5beebc94f“,“block_h3″:“__inherit__“,“_block_h3″:“field_690c5beebc994″,“block_h4″:“__inherit__“,“_block_h4″:“field_690c5beebc9d6″},“mode“:“edit“} /–>
<!– wp:acf/block-3-text {„name“:“acf/block-3-text“,“data“:{„anzahl_spalten“:“1″,“_anzahl_spalten“:“field_690c5d9b2543e“,“text“:“\u003ch2 id=\u0022sonderregelung\u0022\u003eSonderregelungen für KMU\u003c/h2\u003e\r\nKMU profitieren in vielen Kantonen von besonderen Erleichterungen, etwa reduzierten Steuersätzen oder zusätzlichen Abzugsmöglichkeiten. Dazu können erhöhte Investitionsabzüge oder vereinfachte Abschreibungsregeln zählen. Zusätzlich existieren Förderprogramme, die speziell auf KMU ausgerichtet sind.\r\n\r\n\u0026nbsp;\r\n\u003ch3\u003eSteuerliche Anreize für nachhaltige Investitionen\u003c/h3\u003e\r\nInvestitionen in umweltfreundliche Technologien und nachhaltige Projekte können steuerlich begünstigt sein. Beispiele sind Solaranlagen, Wärmedämmung oder andere umweltschonende Technologien. Teilweise bestehen Förderprogramme oder andere steuerliche Vorteile, die nachhaltige Investitionen unterstützen.\r\n\r\n\u0026nbsp;\r\n\u003ch3\u003eVerlustverrechnung\u003c/h3\u003e\r\nVerluste aus dem Geschäftsbetrieb können mit zukünftigen Gewinnen verrechnet werden. Dadurch lässt sich die Steuerlast in späteren Jahren reduzieren. Verluste können häufig über mehrere Jahre vorgetragen werden. Für die korrekte Verrechnung ist eine genaue Dokumentation der Verluste erforderlich.\r\n\r\n\u0026nbsp;\r\n\u003ch2\u003eSteuerfreie Rückstellungen\u003c/h2\u003e\r\nUnternehmen können Rückstellungen für zukünftige Verpflichtungen bilden, die den steuerpflichtigen Gewinn mindern können. Beispiele sind Rückstellungen für Garantieleistungen, Instandhaltungen, Prozessrisiken oder Umstrukturierungen. Rückstellungen müssen nachvollziehbar begründet und dokumentiert sein.\r\n\r\n\u0026nbsp;\r\n\u003ch3\u003eZinsabzüge\u003c/h3\u003e\r\nZinsen auf Fremdkapital können steuerlich abgezogen werden. Dazu zählen etwa Zinsen aus betrieblichen Krediten, Leasingverträgen oder anderen Finanzierungsformen. Eine korrekte Erfassung und Belegdokumentation ist notwendig, um Zinsabzüge geltend zu machen.\r\n\r\n\u0026nbsp;\r\n\u003ch2 id=\u0022spezielles\u0022\u003eSpezielle Konstellationen: Start-ups und internationale Unternehmen\u003c/h2\u003e\r\nStart-ups können je nach Ausgestaltung von Steuererleichterungen profitieren, etwa in Form reduzierter Steuersätze oder zusätzlicher Abzugsmöglichkeiten in den Anfangsjahren. Ziel ist es, Gründung und Wachstum zu fördern.\r\n\r\nInternationale Unternehmen unterliegen besonderen Regelungen, zum Beispiel bezüglich Verrechnungspreisen, Auslandsgewinnen und Doppelbesteuerungsabkommen. Diese Regelungen sollen eine korrekte Besteuerung sicherstellen und können bei der \u003ca href=\u0022https://onetreuhand.ch/steuerberatung-unternehmen/\u0022 target=\u0022_blank\u0022 rel=\u0022noopener\u0022\u003eSteuerplanung\u003c/a\u003e eine wichtige Rolle spielen.“,“_text“:“field_690c5beebbd34″,“hintergrund“:“image“,“_hintergrund“:“field_690c5beebbdb0″,“hintergrundbild“:““,“_hintergrundbild“:“field_690c5beebbdec“,“overlay_background_show_bg_colors“:“__none__“,“_overlay_background_show_bg_colors“:“field_6936c22f99421″,“backgroundfokus_x“:“50″,“_backgroundfokus_x“:“field_690c5beebbed8″,“backgroundfokus_y“:“50″,“_backgroundfokus_y“:“field_690c5beebbf15″,“mindesthohe“:““,“_mindesthohe“:“field_690c5beebbf52″,“vertikale_ausrichtung“:“center“,“_vertikale_ausrichtung“:“field_690c5beebbf8d“,“horizontale_ausrichtung“:“center“,“_horizontale_ausrichtung“:“field_690c5beebbfcb“,“breite_textcontainer“:“12″,“_breite_textcontainer“:“field_690c5beebc007″,“rahmen_rahmendicke“:““,“_rahmen_rahmendicke“:“field_690c5beec3c26″,“rahmen_block_border_color“:“__inherit__“,“_rahmen_block_border_color“:“field_690c5beec3c67″,“rahmen“:““,“_rahmen“:“field_690c5beebc046″,“text_background_show_bg_colors“:“__none__“,“_text_background_show_bg_colors“:“field_690c5beebc082″,“rundung“:““,“_rundung“:“field_690c5beebc0bf“,“innenabstand_textfeld_oben“:““,“_innenabstand_textfeld_oben“:“field_690c5beec6f50″,“innenabstand_textfeld_links“:““,“_innenabstand_textfeld_links“:“field_690c5beec6f95″,“innenabstand_textfeld_rechts“:““,“_innenabstand_textfeld_rechts“:“field_690c5beec6fe1″,“innenabstand_textfeld_unten“:““,“_innenabstand_textfeld_unten“:“field_690c5beec7054″,“innenabstand_textfeld“:““,“_innenabstand_textfeld“:“field_690c5beebc0fc“,“box_shadow“:““,“_box_shadow“:“field_690dba71a1411″,“text_align_mobile_center“:“0″,“_text_align_mobile_center“:“field_690c5beebc2a2″,“innenabstand_oben“:““,“_innenabstand_oben“:“field_690c5beebc329″,“ausenabstand_oben“:““,“_ausenabstand_oben“:“field_690c5beebc36b“,“innenabstand_unten“:““,“_innenabstand_unten“:“field_690c5beebc3de“,“ausenabstand_unten“:““,“_ausenabstand_unten“:“field_690c5beebc42e“,“trennlinie_oben“:“none“,“_trennlinie_oben“:“field_690c5beebc7c0″,“trennlinie_unten“:“none“,“_trennlinie_unten“:“field_690c5beebc805″,“block_text_color“:“__inherit__“,“_block_text_color“:“field_690c5beebc849″,“block_link_color“:“__inherit__“,“_block_link_color“:“field_690c5beebc889″,“block_link_color_hover“:“__inherit__“,“_block_link_color_hover“:“field_690c5beebc8cb“,“block_h1″:“__inherit__“,“_block_h1″:“field_690c5beebc90e“,“block_h2″:“__inherit__“,“_block_h2″:“field_690c5beebc94f“,“block_h3″:“__inherit__“,“_block_h3″:“field_690c5beebc994″,“block_h4″:“__inherit__“,“_block_h4″:“field_690c5beebc9d6″},“mode“:“edit“} /–>
Can I reclaim VAT paid as input tax?
Yes, companies can reclaim the value added tax they have paid as input tax and receive a refund.
